现在,4月份的申报截止日期已经过去,人们很容易把税收问题抛到明年. 如果你希望2023年的纳税季顺利,我们建议你采取三个步骤来做好准备.

保留必要的记录

这取决于具体问题, 美国国税局有好几年的时间来审核你的纳税申报单,所以保留你可能需要为自己辩护的记录是至关重要的. 你通常需要保存支持你收入的文件, 在报税截止日期后至少三年的扣减和抵免. (请注意,国税局对未提交或提交欺诈性报税表的纳税人的追诉时间没有时间限制.)

须保留的必要文件可能包括:

  • 表格W-2,“工资和税务报表”
  • 1099 - nec形式, “Nonemployee补偿,“1099 - misc, “杂项收入,“和1099 - g, “某些政府支付,”
  • 表格1098“按揭利息报表”
  • 房产税支付,
  • 慈善捐款收据,
  • 529款计划和健康储蓄账户的缴款和取款记录, 和
  • 有关可扣除退休计划供款的记录.

保留与财产有关的记录(包括财产的改进),直到你处置财产的时效期届满. 你需要这些记录来计算你的得失.

计划2022年的税收

你应该持续收集明年纳税申报截止日期所需的文件. 保存如慈善捐款及哩程开支等项目的最新记录.

除了, 现在是重新评估你目前的预扣税款的好时机,以确定是否需要更新你的W-4表格, “员工拒绝证书.“如果你今年欠税,你可能想增加预提. 相反,如果你收到了一大笔退款,你可能会想减少它. 如果你希望经历一些重大的生活变化,改变也可能是必要的, 比如婚姻, 离婚, 今年生孩子或领养孩子.

如果你是全年预估纳税,考虑重新评估你支付的金额. 你可能想要增加或减少支付的帐户自雇收入的变化, 投资收入, 社会保障福利 以及其他类型的非工资收入. 预先防范因少缴估计税款而被罚款的风险, 考虑支付本年度至少90%的税,或上年度纳税申报单上显示的100%的税, 以较少者为准.

说到减少2022年税收账单的策略, 最近股市的下跌可能会带来一些好处. 如果你在传统IRA中有大量资金, 现在是将他们转为罗斯个人退休账户的时机. 罗斯个人退休帐户没有强制性的分配,分配是免税的. 你必须按被转换资产的公允市场价值缴纳所得税, 但, 如果你转换了价值下跌的证券,或者你在2022年处于较低的纳税等级, 你现在交的税会比将来少. 此外,随后的任何升值都将免税.

市场低迷也可能提供“收亏”的机会. 在年底前卖掉表现不佳的投资, 你可以在一美元对一美元的基础上抵消已实现的应税收益. 如果你最终损失过多, 你通常可以申请3美元,从你的一般收入中扣除1万,结转至未来的纳税年度.

如果你在纳税申报单上逐项扣除, 你也可以考虑将预期的医疗费用“捆绑”到2022年,以增加你申请医疗和牙医费用扣减的几率. 超过7美元的未报销费用可以扣除.调整后总收入的5%. 如果你想要, 例如, 明年冬天做膝关节置换手术, 把它(以及所有后续的预约和物理治疗)加速到今年可以让你超过7岁.5%的门槛.

回答美国国税局的问题或审计

如果你收到国税局的税务申报单问题或审计信,你可能别无选择,只能继续考虑你的税务问题(你只会收到一封信——国税局不会通过电话询问或审计。, 文本或电子邮件). 这样的信件可能令人担忧,但不要做最坏的打算.

重要的是要记住,收到一个问题或被选中审计并不总是意味着你在某种程度上犯了错误. 例如, 你的纳税申报单可能是根据一个统计公式标记出来的,该公式将类似的申报单与“规范”的偏差进行比较.”

进一步, 如果选择, you’re most likely going to undergo a correspondence audit; these audits account for more than 70% of IRS audits. 它们是在一个纳税年度通过邮件进行的,只涉及国税局预计可以通过审查相关文件来解决的少数问题. 根据美国国税局的说法,大多数审计都涉及过去两年内提交的申报表.

如果您收到通信审核的通知, 你和你的税务顾问应该严格遵守这些指示. 如果你不能在指定的截止日期前提交所有文件,你可以要求额外的时间. 建议提交复印件而不是原件, 文件的每一页都要标上你的名字, 社会保险号和被审查的纳税年度.

不要忽视这封信. 这样做最终将导致IRS禁止索赔项目,并发出缺陷通知(即, 欠款到期的通知). 然后你有90天的时间向美国政府请愿.S. 税务法庭进行覆核.

而通信审计是最常见的, 你可以被选中进行办公室审计(在国税局办公室)或现场审计(在纳税人的营业地点). 这些更密集, 你应该咨询有处理这类考试专业知识的税务专家.

保持领先

税务筹划是一个持续的挑战. 我们可以帮助 你采取必要的步骤来减少你的归档负担, 你的纳税义务和如果你被审计的风险.