遗产计划能为你做什么?

而大多数人都知道他们应该考虑遗产规划, 这是一个经常被搁置的话题. 新的一年是开始考虑你的资产未来的好时机. 为了让你开始,这里有一个遗产和信托计划可以为你做的概述.

你的“财产”是什么??

一般来说,遗产包括已故者(“被继承人”)拥有的所有财产。. 这不仅包括资产,还包括任何未偿债务(抵押贷款,贷款等).)死者可能有. 净资产(债务履行后剩下的资产)将从遗产中分配给受益人. 除非有其他方法, 死亡后, 被继承人的遗产进入遗嘱认证,这是一个法律程序,将财产的合法所有权从被继承人的遗产转移到受益人.

遗嘱认证既昂贵又费时, 因此,避免遗嘱认证过程可以是实现你的遗产目标的一个重要组成部分, 有各种各样的遗产规划工具可以帮助实现这一目标.

共同所有权

典型的联权共有与生者对死者的所有权或, 在加州和其他一些共同财产州, 夫妻共有财产,对生者有生息权.

死亡指定付款/转让受益人

通常用于退休帐户,如养老金, 利润分享, 401(k)或个人退休账户, 人寿保险政策, 银行账户, 证券(证券经纪)账户及车辆登记.

赠送

在死亡前赠与财产和资产,将财产从必须通过遗嘱认证的资产中移除. 如果礼物很多或很大, 捐赠人可能需要在捐赠年度完成一份联邦赠与税申报表.

信托基金

这些常用的交通工具, 信托可能是人们谈论最多的话题, 因为它们代表着大多数个人遗产计划的核心. 在信托中,可撤销的生前信托可以说是使用最广泛的.

可撤销的生活信任

可撤销的生前信托是一种不纳税的法律实体,可以在个人有生之年持有财产和资产的所有权. 受托人的职责是根据信托条款管理信托资产. 在他或她的一生中, 授予人可以担任受托人, 即使资产属于信托公司. 授予人死后, 指定受托人可以迅速解决信托的任何责任,并将剩余的信托财产转让给指定受益人,而无需通过遗嘱认证. 实际上, 信托的功能很像遗嘱,但避免了耗时且可能代价高昂的遗嘱认证过程.

其他信托类型

存在许多不同的(而且越来越专业化的)信托, 所有这些方法都可以使财产不受遗嘱检验的影响,并且有各种不同的用途.

生活不可撤销信托

不像可撤销的生前信托, 不可撤销的生前信托一经签署信托协议,授予人不得变更或者终止. 另外, 授予人通常必须放弃对信托资产和收入的所有权和控制权以支持信托. 这一安排的好处是,授予人不再是信托资产收入的应税实体——信托变成了应税实体. 不可撤销的生前信托通常用于为未成年子女预留资金, 人寿保险政策, 和类似的, 当授予人目前不需要信托资产并且可以永久搁置时. 税收结果可能喜忧参半, 因此,请咨询合格的税务筹划专业人士,以确定适当性和影响.

慈善信托基金

慈善信托被用来留出最终将造福慈善事业的资产. 有些类型的慈善信托在受托人的一生中分配信托资产, 其他设立的目的是向授予人或授予人的受益人提供信托资产的收入流, 信托资产在授予人或受益人去世后返还慈善机构. 如果信托基金结构合理,可以获得显著的税收优惠. 同样,建议向合格的税务筹划专业人士咨询.

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